宁波市镇海区审计局：

你局出具的审计报告（镇委审办行报[2021]5号）等审计结果文书于2021年4月3日收悉，整改期限至2021年6月3日。现将审计发现问题的整改情况和审计建议采纳情况报告如下:

一、整改总体情况

接审计报告后，发改局党委立即成立以局长、党委书记胡荣章为组长，其他班子成员为副组长，各科室长为成员的整改领导小组，负责审计整改工作的日常组织协调、督查督办、联络沟通等工作，研究制定整改方案和整改报告，确保整改工作落到实处。截至目前，要求我单位整改的问题共有15个，现已整改12个，正在整改3个，未整改0个；提出审计建议3条，已采纳3条。制定和完善相关制度4项。

二、问题整改的具体情况

（一）已整改的问题：

1、关于“政府投资项目后续监管不到位”问题的审计整改情况：

（1）具体整改情况：蛟川街道塘河中路（万盛路-塘河东路）道路工程。该项目因控规修编及现场实际条件发生变化，于2019年9月23日调整可行性研究报告（镇发改〔2019〕210号），项目名称调整为蛟川街道塘河中路（万盛路-现状河道）工程。镇海龙赛医院提升改造工程。该项目于2013年12月11日获批初步设计，总投资概算24855万元。于2019年11月29日调整工程子项概算，总投资概算由24855万元调整为24655万元。

（2）下步举措：加强对政府投资项目的监管工作，跟踪项目推进进度，规范项目概算批复和调整。一是加强事中事后监管。建立政府投资项目“季度报”制度，以加强对政府投资项目推进情况的监督管理，不定期对政府投资项目进行现场走访，跟踪了解项目建设及资金使用情况，避免出现“重项目审批、轻跟踪落实”现象。二是完善编制决策程序。健全镇海区政府重大建设项目决策程序流程图，不断规范我区政府重大建设项目管理，提升重大建设项目决策科学化水平，提高项目前期工作质量和效率。三是规范项目内容调整。严格按照《镇海区政府投资项目管理办法》（镇政办发〔2020〕67 号）规定，明确项目单位对政府投资概算控制承担主体责任，科学、合理、准确编制相关报批材料，建立投资概算执行跟踪制度，行业主管部门需督促项目单位动态测算、严格控制概算。

2、关于“节能监测服务外包管理不规范”问题的审计整改情况：

（1）进一步优化采购程序。一是根据重点用能企业能源审计服务专业技术性强和工作时效要求高的特点，兼顾审计单位对镇海企业、行业的熟悉度和工作便利性，采购单位主要选择注册在宁波大市范围内、持有省级以上“检验检测机构资质认定证书”的审计公司。二是严格参照公开招标流程，采取邀请和磋商方式，委托有资质的招标机构，制定标准的采购文件，坚持公开、公平、公正原则，规范评标程序和评分标准。

（2）进一步优化工作量分配和预算资金使用。一是优化工作量分配。按照年度能源审计工作需求，确定年度能源审计企业数，并设定3个工作项。二是采取工作项综合报价。按照年度预算资金，将预算资金按3个工作项平均分配，每个机构在单个工作项预算金额内进行报价，并按照综合报价金额签订服务合同和完成对应的企业审计工作。

3、关于“粮油统计、市场监测工作劳务补贴发放存在随意性”问题的审计整改情况：

（1）完善发放制度。拟发《关于加强粮油统计工作的通知》，明确相关工作要求、劳务补贴标准、资金保障措施等。

（2）建立粮油统计、产业调查工作考勤记录制度。对区内各入统粮油企业、区级粮油市场监测点信息报送员有关数据报送的及时性、准确性、完整性和是否存在漏报现象等进行考评记录，年终总结时根据考评结果奖勤罚懒，通过各信息员之间差异化的劳务补贴予以体现。

4、关于“支重办账户开支与重点项目无关的日常办公经费”问题的审计整改情况：

2021年起，已不再支重办账户开支与重点项目无关的日常办公经费。

5、关于“支重办账户竞争性公款存放合同签订无故延后，导致利息损失”问题的审计整改情况：

积极对接开户银行，已按照公款存放协议签订之日起生效原则，追补回利息差额。

6、关于“粮储公司应急储备大米委托加工业务管理不规范”问题的审计整改情况：

进一步规范应急储备大米委托加工业务管理。一是统筹制定应急储备大米加工计划，分批次制定委托加工实施方案。参照宁波市粮食收储有限公司，制定规范统一的大米委托加工合同文本。二是对大米加工出米率实行检验检测和加工实测，落实相关人员对加工过程中的大米质量、安全等进行监管，并做好记录。

7、关于“粮储公司资产管理欠规范”问题的审计整改情况：  

（1）进一步加强大米加工线资产管理，明确货物及附件清单，并进行定期检查，截至目前，整条加工线设备运行完好。

（2）给大米加工线安装独立电表，进行电费核算。

8、关于“粮储公司开展内部多种业务经营不符合企业性质”问题的审计整改情况：

（1）加强经营风险和廉政风险管控，2021年开始，粮食收储公司已不再开展玉米经营。

（2）针对有关粮食代储业务和多种经营的费用支出建立支出明细登记制度。

9、关于“粮储公司工资发放不规范”问题的审计整改情况：

进一步加强在岗职工管理，杜绝停薪留职、离岗留职等不规范的现象发生。2019年8月以来，已无停薪留职人员。

10、关于“区价格认证中心未严格执行政府采购程序”问题的审计整改情况：

制定区价格认证中心《固定资产管理制度》及《资金审批制度》，严格执行政府采购程序及《镇海区行政事业单位通用资产配置标准》，按照政采云入选商家和商品信息开展采购。

11、关于“区价格认证中心未按规定购置正版软件”问题的审计整改情况：

已协调供应商退回采购款，并按规定重新购置安装正版软件。

（二）正在整改或尚未整改的问题

1、关于“牵头制定我区经济发展政策评估、整合欠缺”问题的审计整改情况：

此问题正在整改，具体情况如下：我局已会同相关部门开展多角度、全方位的前期摸排工作，待区委区政府启动政策修订任务后，紧紧围绕区委、区政府的决策部署，协同区委政研室牵头做好相关工作。强化政策的科学统筹，加强政策条文的调查研究，广泛听取人大、政协、各行业主管部门及社会各界特别是我区企业家的意见建议，切实增强政策的时效性。

2、关于“支重办账户公款存放安排不严谨”问题的审计整改情况：

此问题正在整改，具体情况如下：已开展前期项目资金梳理工作，并委托第三方对部分项目决算审计。预计于2021年8月完成决算审计和经费测算，并将结余资金转定存。    

3、关于“往来款未及时清理”问题的审计整改情况：

此问题正在整改，具体情况如下：已同工贸集团（原借款单位为镇海经贸公司）商定，按照相关流程手续办理归还历史挂账款项事宜。

4、关于“未按招标文件规定落实信息系统网络安全等保责任”问题的审计整改情况：

此问题正在整改，具体情况如下：经与区网警大队、大数据中心及第三方公司对接，制定了整改方案。

（1）委托单位：我局拟委托浙江鑫诺检测技术有限公司（简称浙江鑫诺）开展二级等保测评。浙江鑫诺是国家网络安全等级保护工作协调小组办公室推荐的省内首批也是宁波唯一通过信息安全等级保护测评和信息安全相关服务资质的专业检测、评估机构，有较为专业的信息系统安全风险评估水平，办公地点在宁波日报传媒大厦，主要客户群体是宁波地市范围内的等保被测单位，可及时提供快捷方便的响应服务。

（2）工作计划：按照局党委会决议结果拟定委托合同，明确服务内容、时限、费用等内容，在局法律顾问审核后签订合同，力争在2021年10月底通过系统二次等保测评。

三、审计建议采纳情况

（一）已采纳的审计建议：

1、进一步提高政府参谋职责能力。

增强服务全局意识，牵头制定我区经济发展政策时广泛听取各部门、基层及企业的意见和建议。及时捕捉重要信息，贯彻落实上级部署精神，结合我区实际对政策进行整合，突出重点、增强政策的指导性。会同区相关部门对政策执行情况及时跟踪，并根据跟踪情况对政策予以调整优化或出台相关配套政策。切实发挥经济发展政策对我区经济发展的总纲作用。

采纳情况：紧紧围绕区委、区政府的统一部署，会同区委政研室等部门，广泛倾听各级各部门尤其是企业家的意见建议，强化政策的前瞻性、时效性和导向性，牵头做好政策的修订和完善，更好地发挥财政资金扶持地方经济发展转型的杠杆作用。

2、加强政府投资项目后续管理。

作为政府投资项目主管部门，要切实履行好项目规划和计划的编制、组织实施、协调监督的综合管理职责。避免出现“重项目审批、轻跟踪落实”现象，加强对项目的进度管理，进一步规范项目概算调整。

采纳情况：加强对政府投资项目的监管工作，跟踪项目推进进度，规范项目概算批复和调整。一是加强事中事后监管。建立政府投资项目“季度报”制度，以加强对政府投资项目推进情况的监督管理，不定期对政府投资项目进行现场走访，跟踪了解项目建设及资金使用情况，避免出现“重项目审批、轻跟踪落实”现象。二是完善编制决策程序。健全镇海区政府重大建设项目决策程序流程图，不断规范我区政府重大建设项目管理，提升重大建设项目决策科学化水平，提高项目前期工作质量和效率。三是规范项目内容调整。严格按照《镇海区政府投资项目管理办法》（镇政办发〔2020〕67 号）规定，明确项目单位对政府投资概算控制承担主体责任，科学、合理、准确编制相关报批材料，建立投资概算执行跟踪制度，行业主管部门需督促项目单位动态测算、严格控制概算。出现项目投资超过批准的估算达到相关比例标准等情况的，需征求相关部门意见，由项目单位提出申请并报区政府研究决定。

3、合理测算资金存放比例，注重资金效益。

在确保存放安全、调度及时的前提下，合理划分活期、协定、定期等存款额度，力争达到资金收益最大化。

采纳情况：定期对政策处理工程项目进行梳理，根据工程资金年度使用情况合理安排定存额度，在保障工程资金顺利拨付的同时确保结余资金收益。

4、切实履行对下属公司的监管职责。

加强对粮储公司资产管理及粮食收购、储存、轮换等重要业务的监管，督促建立健全内控制度，避免廉政风险。

采纳情况：积极与区纪委监委、国资中心对接，及时汇报粮储公司有关资产信息和租赁、管理现状，形成监管合力，督促公司建立健全内控制度，杜绝可能出现的监管漏洞，避免国有资产流失、缩水风险和相关廉政风险；联合区财政对收储公司粮食收购、储存、轮换等重要业务实行联合监管；联合农发银行镇海支行加强对粮食收购资金使用、政策性粮食库贷挂钩、储备粮油轮换运作规范性等情况进行全程监管，确保专款专用、账实相符、操作规范，避免廉政风险。

四、对审计工作的意见和建议

无

镇海区发展和改革局

镇海区发展和改革局关于审计发现问题的整改及建议采纳情况报告.docx