宁波市镇海区人民政府蛟川街道办事处关于审计发现问题的整改及建议采纳情况报告(一)

中共宁波市镇海区委审计委员会办公室、宁波市镇海区审计局：

你单位出具的《宁波市镇海区人民政府蛟川街道办事处2018年度财政决算审计报告》（镇审委办财报〔2020〕4号）审计结果文书于2020年4月27日收悉，整改期限至2020年6月26日。现将审计发现问题的整改情况和审计建议采纳情况报告如下:

一、整改总体情况

要求我单位整改的问题共有7个，已整改7个；提出审计建议4条，已采纳4条；制定和完善相关制度2项。

二、问题整改的具体情况

（一）已整改的问题：

1.关于预算管理不规范的问题。

审计整改情况：加强预算管理知识培训，保障业务操作规范。（1）强化上级转移支付分配管理，及时分解下达；(2)严格执行“预备费用于当年预算执行中的自然灾害等突发事件处理增加的支出及其他难以预见的开支”的规定；(3)及时清理未使用资金结余，收回本级财政统筹使用，及时消化应收应付挂账。

2.关于支出管理不到位的问题

审计整改情况：认真学习区财政局有关文件精神，严格落实相关审批制度，规范支出管理。对公务用车加油卡加强余额管理，按需充值，杜绝因油卡余额过大，造成财政资金隐性沉淀。

3.关于政策处理不规范的问题

审计整改情况：

（1）加强政策学习，提高政策处理业务水平。各业务科室通过集体学习、师徒帮带等形式，全面提升业务科室和相关工作人员的政策处理水平，增强政策处理能力。

（2）加强业务把关，确保政策处理规范。在政策处理工作中，要求多人、多环节进行把关审核，必要的重大事项及时进行跟踪审计，及时发现问题并予纠正。

4.关于房产、土地管理不规范的问题

审计整改情况：街道将进一步提高认识，加强业务培训，全面提升房产、土地的管理水平。严控转租，加大对经营业态的管理，及时催缴租金。

5.关于菜场管理主体责任落实不到位的问题

审计整改情况：一是加强菜场租金的管理。要求承租人在签订租赁合同时一次性交付全年租金，确保当年度租金收入应收尽收；二是加强摊位管理。每周不定期对菜场进行检查，确保摊位收益不流失。

6.关于部分工程管理不规范的问题

审计整改情况：加强业务学习和培训，项目完成后及时编报财务决算报告，完善工程审核管理。

7.关于下属单位管理不规范的问题

建立健全下属单位管理制度，加强下属单位内控管理。已出台《蛟川街道下属单位财务管理制度》、《蛟川街道（村、社区）、开发区公共资源交易中心项目管理办法》等制度，进一步加强对下属单位的管理。

三、审计建议采纳情况

（一）已采纳的审计建议：

1.进一步加强预算管理。收到上级转移支付资金后，及时与各业务科室对接并按规定下达上级转移支付资金，加快财政资金的支付进度。规范预备费动用，严格按照预算法规定管理和使用。强化预算约束力，盘活存量资金，逐步消化支出挂账。

2.进一步规范政策处理。一是提升业务科室和相关工作人员的政策处理水平，增强政策处理能力；二是进一步严格政策执行把关，确保政策处理规范。

3.进一步加强资产管理。全面清理单位往来款，对长期挂账的按规定程序予以处理；全面盘点街道房产、土地，由专人对资产权证进行管理，做到权证相符，租金收取需及时足额，确保国有资产权益不流失。

4.进一步加强内控管理。建章立制加强监管，特别是在工程项目、政策处理、财政资金安全等方面，提升管理质量。

（二）未采纳的建议：

无。

宁波市镇海区人民政府蛟川街道办事处

                 2020年6月23日